Роботодавець зобов’язаий подавати за основним місцем обліку Об’єднану звітність ПДФО та ЄСВ поквартально. Сам звіт має назву: Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків – фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску.
Розрахунок подається лише у разі нарахування сум зазначених доходів платнику податку – фізичній особі податковим агентом, платником єдиного внеску протягом звітного періоду. Розрахунок подається незалежно від того, виплачує чи не виплачує доходи платникам податку податковий агент та незалежно від того, чи виплачені платником ЄСВ суми такого внеску фактично після їх нарахування до сплати протягом звітного періоду.
Об’єднану звітність можна сформувати та відправити до контролюючого органу у програмі M.E.DOC двома способами.
- У розділі Звітність – Об’єднана звітність ПДФО та ЄСВ. Звіт можна створити вручну згідно заповненого у програмі довідника співробітників або імпортувати з облікової системи.
- На підставі даних заробітньої плати.
Розглянемо яким чином можна заповнити Об’єднану звітність на підставі даних нарахованої заробітньої плати в модулі Зарплата програми M.E.DOC
Заповнення Об’єднаної звітності ПДФО та ЄСВ з модулю Звітність
- У головному меню оберіть розділ Звітність і далі перейдіть у модуль Об’єднана звітність ПДФО та ЄСВ.
- Оберіть період в якому потрібно сформувати звіт.
- Відкрийте будь-який додаток, обов’язково вкажіть номер місяця (крім Додатка 5), за який потрібно заповнити звіт. На панелі інструментів натисніть кнопку Заповнити . Зверніть увагу, що заповнення таблиць даними відбувається тільки у відкритих додатках.
Таблиця заповниться відповідними даними з розрахункової відомості модуля Зарплата.
Такі дії потрібно провести у кожному потрібному додатку за кожен місяць звітного кварталу.
Якщо у додаток уже були внесені дані, а необхідно його заповнити новими даними, програма видасть повідомлення:
Натисніть Так і додаток заповниться новими даними.
Заповнення Об’єднаної звітності ПДФО та ЄСВ з модулю Зарплата
- У головному меню оберіть розділ Зарплата – Звіти.
2. У розділі Звітні форми оберіть звіт Об’єднана звітність ПДФО та ЄСВ. Відкрийте звіт подвійним кліком лівої кнопки миші.
3. Відкриється вікно, й якому потрібно обрати період звіту та всі необхідні додатки для автоматичного заповнення. Натисніть Сформувати. Податковий розрахунок буде створено автоматично.
Відкриються всі обрані додатки та сам Податковий розрахунок.
У вікні створення звітів порядок розташування Додатків відповідає місяцям кварталу, за який формується звіт. Наприклад, перший у списку Додаток 1 за ІІ квартал звітного року відповідає місяцю Квітень звітного року, другий Додаток 1- Травень і т.д. Якщо необхідно сформувати один з додатків за певний місяць кварталу, необхідно обрати додаток, розміщений на відповідній позиції в списку Додатків.
З модулю Зарплата автоматично заповнються додатки 1, 4, 5, 6.
Для автоматичного заповнення Додатка 6 необхідно вказати спецстаж працівника у розділі Зарплата – Кадрові дані – Особова картка працівника – Пільги – Спецстаж.
Для створення Об’єднаної звітності ПДФО та ЄСВ на підставі даних заробітної плати необхідно мати ліцензію на модуль M.E.Doc.Звітність та модуль M.E.Doc. Зарплата.
